中新網(wǎng)11月30日電 國(guó)務(wù)院國(guó)資委的《國(guó)有控股上市公司實(shí)施股權(quán)激勵(lì)試行辦法》已起草完畢，正在征求部分G股公司和相關(guān)部門意見(jiàn)。在證監(jiān)會(huì)的相關(guān)規(guī)范意見(jiàn)出臺(tái)后，應(yīng)能很快出臺(tái)。

　　據(jù)中國(guó)證券報(bào)報(bào)道,《辦法》(征求意見(jiàn)稿)共6章。對(duì)國(guó)有控股上市公司股權(quán)激勵(lì)的適用范圍、實(shí)施條件和原則、如何確定股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃、以及審核程序等方面都作了具體規(guī)定。根據(jù)《辦法》，股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃目前適用于在滬深證交所上市的國(guó)有控股上市公司，包括整體上市的國(guó)有企業(yè)及國(guó)有直接或間接控股的上市公司。

　　《辦法》提出，實(shí)施股權(quán)激勵(lì)的國(guó)有控股上市公司，需要滿足4個(gè)基本條件:公司治理結(jié)構(gòu)規(guī)范，股東會(huì)、董事會(huì)、經(jīng)理層各負(fù)其責(zé)，董事中有三分之一以上的獨(dú)立董事，并能有效履行職責(zé)；內(nèi)部控制制度和業(yè)績(jī)考核制體系健全；發(fā)展戰(zhàn)略明確、財(cái)務(wù)狀況良好；符合證監(jiān)會(huì)提出的其他意見(jiàn)。

　　報(bào)道指出,《辦法》對(duì)股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃的核心內(nèi)容作了詳細(xì)的規(guī)定。完整的股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃包括定人、定量、定時(shí)、定價(jià)等4個(gè)關(guān)鍵因素。其中，期權(quán)激勵(lì)授予對(duì)象原則為董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員(包括總經(jīng)理、副總經(jīng)理、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人和董事會(huì)秘書等)；對(duì)上市公司整體業(yè)績(jī)或持續(xù)發(fā)展有直接影響的技術(shù)人員和管理骨干，具體需要由薪酬委員會(huì)決定。

　　《辦法》特別提出，央企或國(guó)有控股上市公司母公司的負(fù)責(zé)人在上市公司任職的話，可以參與股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃，但只能參與一家上市公司股權(quán)激勵(lì)的計(jì)劃。沒(méi)有在上市公司任職的母公司負(fù)責(zé)人暫時(shí)不能參與。另外，獨(dú)立非執(zhí)行董事，原則上不能參與上市公司這種長(zhǎng)期激勵(lì)計(jì)劃。

　　股權(quán)激勵(lì)授予的數(shù)量分3個(gè)層面確定:企業(yè)期權(quán)計(jì)劃授予總量；IPO時(shí)授予數(shù)量；個(gè)人數(shù)量。從總量看，國(guó)有控股上市公司授予數(shù)量總額不得超過(guò)公司總股本的10%�？梢愿鶕�(jù)公司發(fā)展前景、市場(chǎng)因素、上市公司股本規(guī)模、授予人員的范圍等在10%以內(nèi)調(diào)控。在公司IPO時(shí)，首次授予高管的期權(quán)數(shù)量控制在1%以內(nèi)。此后，每次期權(quán)授予的數(shù)量原則上不超過(guò)首次授予的數(shù)量。個(gè)人累計(jì)獲得期權(quán)激勵(lì)數(shù)量不能超過(guò)1%。未經(jīng)股東大會(huì)特別決議批準(zhǔn)，任何已擁有超過(guò)上市公司5%股權(quán)的高管，不得參與股權(quán)激勵(lì)。

　　業(yè)內(nèi)人士透露，曾有專家建議將權(quán)證作為股權(quán)激勵(lì)的工具之一，授予上市公司高管人員。但相關(guān)機(jī)構(gòu)認(rèn)為，從上海深圳兩個(gè)交易所的權(quán)證管理辦法來(lái)看，其有效期非常短，不適合作為長(zhǎng)期激勵(lì)的工具。(記者　郭鳳琳)