二、抽查工作時間安排

　　保險數(shù)據(jù)真實性抽查工作分為兩個階段：

　　(一)抽查和重點檢查。6月1日至10月31日，對各保險公司開展財務(wù)業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)真實性檢查情況進行分析評估，選取保險公司進行抽查和重點檢查。

　　(二)總結(jié)階段：11月對各保險公司財務(wù)自查情況和監(jiān)管部門重點檢查情況進行總結(jié)。

　　三、其他工作要求

　　(一)要加強檢查協(xié)調(diào)工作

　　在抽查過程中，各保監(jiān)局應(yīng)加強溝通協(xié)調(diào)工作。在對轄區(qū)內(nèi)保險公司自查工作進行檢查時，發(fā)現(xiàn)涉及總公司違法違規(guī)行為或負有管理責任的，應(yīng)及時向保監(jiān)會報告，由保監(jiān)會對相應(yīng)總公司進行查處；涉及到需要跨地區(qū)進行檢查的項目，可由相關(guān)保監(jiān)局溝通協(xié)商共同開展，也可報保監(jiān)會，由稽查局牽頭，組織協(xié)調(diào)相關(guān)檢查工作。

　　(二)要準確界定責任歸屬

　　在對被抽查公司進行重點檢查時，要準確界定各類問題的責任歸屬。依照“實質(zhì)重于形式”原則，查找造成數(shù)據(jù)不真實的具體行為，根據(jù)行為的性質(zhì)，查證應(yīng)當承擔責任的機構(gòu)和人員，并明確負有領(lǐng)導(dǎo)責任和直接責任的具體人員。

　　(三)要嚴格開展處理工作

　　各保監(jiān)局應(yīng)對保險公司自查工作和發(fā)現(xiàn)的違法違規(guī)問題進行處理。處理工作應(yīng)區(qū)分以下兩種情況：一是對于自查工作自身存在的問題，如對于在自查范圍內(nèi)應(yīng)該查出沒有查出或隱瞞不報的重大問題和重大風(fēng)險，要追究機構(gòu)主要負責人和分管財務(wù)的高管人員的責任，追究上級領(lǐng)導(dǎo)機構(gòu)的責任；二是對于公司的違法違規(guī)問題，先判斷公司的整改和處理是否到位，對于處理措施得當，錯誤糾正及時的公司，可以免于處罰，對于整改措施落實不到位，沒有對相關(guān)機構(gòu)和相關(guān)責任人進行處理的公司，應(yīng)依法從重處理。保監(jiān)局權(quán)限范圍內(nèi)的處罰應(yīng)堅持“即查即處”的原則，涉及保險中介機構(gòu)的違法違規(guī)問題要同查同處，超權(quán)限的案件要及時報告保監(jiān)會。在實施處罰時要客觀公正、依法合規(guī)，對于需要處罰的機構(gòu)和人員，不能“以談代罰”或是“以函代罰”，該責令撤換的要責令撤換；該移送司法部門的，要堅決移送司法機關(guān)進行處理。

　　(四)要填制《財務(wù)業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)真實性統(tǒng)計表》

　　各保監(jiān)局要按照填制要求，準確填報《財務(wù)業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)真實性抽查統(tǒng)計表》(見附件)。